Metadatos

Identificador: PE2022
Título: Presupuesto de Egresos
Descripción: Los datos presentados muestran el desglose del Presupuesto de Egresos aprobado para los ejercicios fiscales del Estado de Quintana Roo. Tanto en sus distintas clasificaciones como lo marca el CONAC, así como para dar cumplimiento a la Ley de Disciplina Financiera y a la Ley de General de Contabilidad Gubernamental.
Modificado: Todos los años
Publicado: Secretaría de Finanzas y Planeación
Correo: asistenciatecnica.dpp@outlook.com
Contacto:

Abiel Fernando Dzib Medina
Jefe de Departamento de Asistencia Técnica en Materia Programática y Presupuestal de la Secretaría de Finanzas y Planeación

Palabras clave: Presupuesto, Quintana Roo, Anexos.
Temporalidad: Un año
Espacio Geográfico: Quintana Roo

Diccionario de Términos

Término Descripción
Actividad: Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno de los componentes.
Clasificación Administrativa: Muestra la estructura organizativa del Sector Público desde un punto de vista puramente económico, por ello se aparta de categorías jurídicas relacionadas con el derecho público o administrativo y de los alcances institucionales del Presupuesto de Egresos.
Clasificación Funcional: Hace referencia a la finalidad, función, subfunción y actividad institucional a los que se alinean los propósitos y objetivos que persiguen las diferentes instituciones gubernamentales según la naturaleza de los bienes y/o servicios que prestan a la población.
Clasificación por Tipo de gasto: Relaciona las transacciones públicas que generan gastos con los grandes agregados de la clasificación económica presentándolos en Corriente; de Capital; Amortización de la deuda y disminución de pasivos; Pensiones y Jubilaciones; y Participaciones.
Clasificación por Objeto del gasto: Resume, ordena y presenta los gastos programados en el presupuesto, de acuerdo con la naturaleza de los bienes, servicios, activos y pasivos financieros.
Clasificación Programática: Permite organizar, en forma representativa y homogénea, las asignaciones de recursos de los programas presupuestarios.
Componente: Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la ejecución del programa para el logro de su propósito.
Erogación: Una erogación es un desembolso de dinero por un servicio recibido o un bien obtenido. Esta puede ser indispensable o no para la subsistencia.
Estudio Actuarial: El estudio actuarial de los pasivos laborales revela la mejor estimación de los posibles pagos futuros a los que la entidad deberá hacer frente, una vez que se cumplan los requisitos descritos dentro de los planes por beneficios a los empleados. 
Fideicomiso: El fideicomiso es un acto jurídico que debe constar por escrito, y por el cual una persona denominada fideicomitente destina uno o varios bienes a un fin lícito determinado.
Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratégico de orden superior con el que está alineado, plasmado en el PED o en el Programa Sectorial (PS).
Fuente de Financiamiento: Son canales e instituciones bancarias y financieras, tanto internas como externas por cuyo medio se obtienen los recursos necesarios para equilibrar las finanzas públicas. Dichos recursos son necesarios para llevar a cabo una actividad económica, ya que generalmente se trata de sumas tomadas a préstamo que complementan los recursos propios.
Indicador: Es la expresión cuantitativa construida a partir de variables cuantitativas o cualitativas, que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros (cumplimiento de objetivos y metas establecidas), reflejar los cambios vinculados con las acciones del programa, monitorear y evaluar sus resultados.
Meta: Permite establecer límites o niveles máximos de logro, comunican el nivel de desempeño esperado por la organización, y permiten enfocarla hacia la mejora.
Meta Programada en el Año: Es el objetivo cuantitativo que el programa o proyecto se compromete a alcanzar en un periodo determinado.
Programa Presupuestario (Pp): Categoría programática que permite organizar, en forma representativa y homogénea, las asignaciones de recursos de los programas y el gasto a cargo de los ejecutores para el cumplimiento de sus objetivos y metas, así como del gasto no programable.
Propósito: Es el objetivo del programa, la razón de ser del mismo. Indica el efecto directo que el programa se propone alcanzar sobre la población objetivo o área de enfoque. Proviene del objetivo del tema definido en el Programa Derivado del PED correspondiente.
Proyecto: Conjunto de obras que incluyen las acciones del sector público necesarias para alcanzar los objetivos y metas en un programa o subprograma de inversión tendientes a la creación, ampliación y/o conservación de una entidad productiva perteneciente al patrimonio nacional.
Resumen Narrativo: Es la primera columna de la Matriz de Indicadores para Resultados donde se describen los objetivos que persigue el programa en cuatro distintos niveles denominados fin, propósito, componentes y actividades.
Unidad de Medida del Indicador: Expresión con la cual es susceptible de medir el producto o resultado final. Se clasifican en legales (universalmente aceptadas) y convencionales, de acuerdo a su grado de aceptación; y en simples cuando se utiliza un solo término de identificación y compuestas cuando se combinan varios términos con base en su complejidad.
Valor Base: Valor del indicador que se fija como punto de partida para evaluarlo y darle seguimiento.
Presupuesto Autorizado: Al monto de recursos que la Legislatura autoriza ejercer en un ejercicio fiscal, a través de la aprobación del Decreto del Presupuesto de Egresos, y el cual es comunicado a las dependencias y organismos auxiliares por la Secretaría.
Gasto Comprometido: El momento contable del gasto que refleja la aprobación por autoridad competente de un acto administrativo, u otro instrumento jurídico que formaliza una relación jurídica con terceros para la adquisición de bienes y servicios o ejecución de obras. En el caso de las obras a ejecutarse o de bienes y servicios a recibirse durante varios ejercicios, el compromiso será registrado por la parte que se ejecutará o recibirá, durante cada ejercicio.
Gasto Modificado: El gasto modificado es el momento contable que refleja la asignación presupuestaria que resulta de incorporar, en su caso, las adecuaciones presupuestarias al presupuesto aprobado.
Gasto Devengado: El momento contable del gasto que refleja el reconocimiento de una obligación de pago a favor de terceros por la recepción de conformidad de bienes, servicios y obras oportunamente contratados; así como de las obligaciones que derivan de tratados, leyes, decretos, resoluciones y sentencias definitivas.
Gasto Ejercido: El momento contable del gasto que refleja la emisión de una cuenta por liquidar certificada debidamente aprobada por la autoridad competente.
Gasto Pagado: El momento contable del gasto que refleja la cancelación total o parcial de las obligaciones de pago, que se concreta mediante el desembolso de efectivo o cualquier otro medio de pago.